La pianificazione patrimoniale è un processo mediante il quale una persona definisce uno o più obiettivi da perseguire con il proprio patrimonio e individua lo strumento giuridico o la combinazione di strumenti più adeguata, non dimenticando di tener conto della variabile fiscale.
Gli obiettivi principali sono:
- Tutela dell’impresa famigliare
- Tutela degli interessi di tutti i familiari
- ottimizzazione fiscale
- utilizzo di strumenti e strutture di applicazione semplice
- ottimizzazione dei costi
- sviluppo sostenibile dell’impresa famigliare