Die Nachlassplanung ist ein Prozess, bei dem eine Person ein oder mehrere Ziele festlegt, die mit ihrem Vermögen verfolgt werden sollen, und das am besten geeignete Rechtsinstrument oder die am besten geeignete Kombination von Instrumenten bestimmt, ohne dabei die steuerliche Variable zu vergessen.
Die wichtigsten Ziele sind:
– Schutz des Familienunternehmens
– Schutz der Interessen aller Familienmitglieder
– Steueroptimierung
– Verwendung von einfach anzuwendenden Instrumenten und Strukturen
– Kostenoptimierung
– nachhaltige Entwicklung des Familienunternehmens